Sebuah HSA Dapat Menghasilkan Manfaat Unik Saat Menabung untuk Biaya Medis
Jika salah satu dari opsi ini tersedia untuk Anda, penting untuk memahami bagaimana perbandingan HSA vs HRA.
Dasar-Dasar Rekening Tabungan Kesehatan
Seperti namanya, sebuah HSA adalah rekening tabungan yang dimaksudkan untuk digunakan secara khusus untuk perawatan kesehatan. Akun-akun ini dikaitkan dengan rencana asuransi kesehatan yang dapat dikurangkan, yang mungkin ditawarkan oleh perusahaan Anda. Anda juga dapat memilih untuk mendaftar dalam rencana pengurangan tinggi dengan HSA jika Anda wiraswasta.
HSA dapat digunakan untuk membayar berbagai biaya pengobatan, termasuk:
- Kunjungan dokter
- Perawatan preventif
- Layanan khusus
- Terapi fisik
- Program pengobatan narkoba dan alkohol
- Program penurunan berat badan
- Transplantasi organ
- Tes laboratorium
- Peralatan dan persediaan medis
- Layanan rumah sakit
- Layanan gigi
- Layanan penglihatan
- Obat resep
- Obat-obatan yang dijual bebas
Internal Revenue Service membatasi bagaimana dana HSA dapat digunakan untuk gelar. Misalnya, Anda tidak dapat menggunakan uang dalam HSA Anda untuk membayar hal-hal seperti layanan pemutihan gigi, vitamin, transplantasi rambut, peralatan olahraga, atau keanggotaan gym.
Menggunakan dana HSA Anda relatif mudah. Perusahaan asuransi Anda dapat memberi Anda kartu debit yang terhubung ke rekening tabungan Anda. Anda kemudian dapat menggesek kartu Anda untuk membayar biaya medis yang memenuhi syarat dan penyedia HSA Anda akan memberikan pernyataan pajak pada akhir tahun, menunjukkan total pengeluaran dan kontribusi tahunan Anda.
Untuk 2018, Anda dapat menyumbang $ 3.450 ke HSA jika Anda memiliki cakupan tunggal. Batasnya meningkat menjadi $ 6,900 jika Anda memiliki cakupan keluarga. Pengusaha dapat membuat kontribusi yang cocok untuk suatu HSA atas nama Anda. Kontribusi total karyawan dan pemberi kerja tidak boleh melebihi batas kontribusi tahunan.
Bagaimana Pengaturan Pengganti Kesehatan Bekerja
Pengaturan Penggantian Kesehatan berbeda dari HRA dengan beberapa cara utama. Pertama, ini bukan rekening tabungan semata, juga bukan asuransi kesehatan. Anda tidak memberikan kontribusi apa pun ke akun tersebut; sebagai gantinya, majikan Anda membuat kontribusi untuk Anda.
Pengusaha dapat membuat HRA untuk setiap karyawan di bawah usia 65 tahun. Mereka juga memiliki kendali atas bagaimana Anda dapat menghabiskan uang dalam rekening Anda. Misalnya, jika Anda membayar biaya pengobatan yang tidak dibayar oleh asuransi, Anda dapat menekan HRA Anda untuk membayar, kemudian menutup semua selisih yang tersisa. Sebagai alternatif, majikan Anda dapat mengatur rencana Anda sehingga Anda menutup jumlah tertentu yang tidak dicakup oleh asuransi; kemudian, HRA Anda membayar sisanya.
Dalam hal batas kontribusi, ini bervariasi berdasarkan jenis HRA yang ditetapkan oleh perusahaan. Sebuah HRA Terpadu yang terkait dengan rencana kesehatan kelompok yang dapat dikurangkan tinggi, misalnya, tidak memiliki batas kontribusi tahunan.
HRA Perusahaan Kecil Berkualitas (QSEHRA), yang dirancang untuk bisnis dengan 50 atau lebih sedikit karyawan, memiliki batas kontribusi sebesar $ 5,050 untuk cakupan perorangan dan $ 10.250 untuk cakupan keluarga pada tahun 2018.
Mirip dengan HSAs, uang yang disimpan dalam HRA hanya dapat digunakan untuk biaya pengobatan yang berkualitas. Umumnya, itu termasuk biaya-biaya yang dicakup oleh rencana asuransi kesehatan Anda, seperti kunjungan dokter, layanan rumah sakit dan obat-obatan resep. Majikan Anda memiliki opsi untuk memperluas cakupan pertanggungan agar mencakup berbagai macam biaya yang memenuhi syarat HSA, tetapi ini tidak wajib.
Manfaat HSAS vs HRAs
HSA dan HRA mungkin tampak sama menguntungkannya, tetapi HSA menghasilkan beberapa manfaat penting yang tidak dimiliki HRA.
Pertama, kontribusi yang Anda hasilkan dapat dikurangi pajak. Pengurangan mengurangi penghasilan kena pajak Anda untuk tahun ini, yang dapat mengakibatkan tagihan pajak yang lebih rendah atau pengembalian dana yang lebih besar.
Kontribusi HRA dapat dikurangkan tetapi hanya untuk majikan Anda; Anda tidak mendapat keringanan pajak karena memiliki salah satu dari akun ini.
Selanjutnya, Anda tidak perlu menggunakan dana HSA Anda sampai Anda membutuhkannya. Uang yang Anda sumbangkan bergeser dari tahun ke tahun dan sampai Anda menariknya, itu terus menghasilkan bunga. Dengan HRA, majikan Anda memutuskan apakah akan membiarkan Anda membawa kontribusi dari satu tahun ke tahun berikutnya. Jika itu bukan pilihan, uang HRA Anda pada dasarnya menjadi digunakan-itu-atau-kehilangan-itu.
Cara Anda dapat menggunakan dana dalam HSA vs HRA juga berbeda. Jika majikan Anda tidak memilih untuk melampaui biaya yang dicakup oleh rencana perawatan kesehatan Anda, Anda mungkin mendapati diri Anda membayar lebih mahal untuk biaya pengobatan yang dapat ditanggung oleh HSA.
Terakhir, dan mungkin yang paling penting, suatu HSA dapat melakukan tugas ganda sebagai alat perencanaan pensiun. Biasanya, penarikan dari HSA untuk apa pun selain perawatan kesehatan akan dikenakan penalti pajak 20 persen dan pajak penghasilan biasa. Jika Anda tetap sehat dan terus mengumpulkan uang di akun Anda selama masa kerja Anda, Anda dapat menarik uang dari HSA Anda pada usia 65 tahun atau lebih untuk tujuan apa pun, tanpa terkena penalti 20 persen. Anda masih akan berutang pajak penghasilan biasa pada penarikan Anda, tetapi ini dapat menjadi cara yang berguna untuk menambah manfaat Jaminan Sosial atau penghasilan pensiun dari 401 (k) atau akun pensiun individu.
Berkontribusi pada suatu HSA, bahkan jika Anda tidak memaksimalkan rencana Anda setiap tahun, dapat bermanfaat dalam menciptakan sumber tabungan tambahan untuk pensiun. Namun, jika Anda hanya memiliki sebuah HRA, penting untuk memahami bagaimana Anda dapat menggunakannya untuk memastikan bahwa Anda memanfaatkannya sebaik mungkin.