Memahami Hubungan Antara Manfaat Sukarela dan HSAs
Dengan munculnya rencana perawatan kesehatan yang dapat dikurangkan yang tinggi di seluruh AS, tabungan kesehatan (HSA) adalah opsi manfaat karyawan yang bermanfaat dan menghemat biaya yang ditawarkan banyak perusahaan. Karyawan memiliki kesempatan untuk menyisihkan laba sebelum pajak ke dalam akun yang dapat mereka gunakan untuk berbagai kebutuhan medis, termasuk beberapa layanan kesehatan alternatif seperti terapi pijat, perawatan chiropractic, dan dukungan nutrisi.
Pada 2017, SHRM melaporkan bahwa Internal Revenue Service telah menaikkan batas-batas yang dapat disisihkan oleh individu dalam ASM mereka (sebesar $ 50), yang membuatnya menjadi manfaat yang lebih menarik bagi karyawan.
Penggunaan Rekening Tabungan Kesehatan di AS
The Employee Benefits Research Institute menyarankan bahwa, “per 31 Desember 2016, ada sekitar 5,5 juta akun HSA dengan total aset senilai $ 11,4 miliar.” Studi ini juga menunjukkan bahwa sebagian besar pemegang akun HSA cenderung menggunakan akun mereka untuk menutupi pengeluaran tunai , termasuk deductibles, co-insurance, co-pay, dan biaya obat resep. Lainnya menggunakan mereka seperti rekening giro untuk membayar layanan terkait kesehatan atau untuk merencanakan pengeluaran medis besar, meskipun kemampuan untuk menginvestasikan dana ini dalam peluang penghematan pajak lainnya. Pada tahun 2016, EBRI melaporkan sekitar 63 persen pengguna rencana HSA menarik dana untuk berbagai pengeluaran.
Manfaat Sukarela Dapat Memberikan Dukungan untuk Mengendalikan Biaya Perawatan Kesehatan
Pilihan lain yang dapat ditawarkan perusahaan kepada karyawan adalah penggunaan manfaat sukarela yang memberikan lapisan perlindungan tambahan kepada karyawan.
Ini 100 persen rencana karyawan yang dibiayai sendiri dapat membantu untuk mengurangi biaya premi asuransi medis standar ketika karyawan menggunakan rencana sukarela. Namun, mereka berada pada jumlah manfaat tetap, yang mengurangi biaya mereka secara dramatis atas jenis asuransi lainnya.
Contoh dari jenis manfaat sukarela yang paling umum termasuk:
- Rencana ganti rugi rumah sakit
- Asuransi kecelakaan
- Asuransi kanker dan penyakit kritis
- Asuransi jiwa tambahan
- Asuransi gigi
- Manfaat diskon visi
- Asuransi kecacatan jangka pendek dan panjang
- Asuransi pencurian identitas
- Asuransi hewan peliharaan
- Pembayaran pinjaman siswa
Tren Manfaat Sukarela di AS
Menurut Survei Manfaat dan Layanan Sukarela Watson 2016, “92 persen dari majikan AS percaya bahwa manfaat dan layanan sukarela akan menjadi penting bagi proposisi nilai karyawan mereka selama tiga hingga lima tahun ke depan.” Pada tahun 2015, persentase ini adalah 73 persen. Pada 2018, banyak dari tunjangan sukarela di atas akan berada pada hampir 80 persen penawaran dengan sebagian besar organisasi.
Darimana Peningkatan Manfaat Sukarela Datang Dari?
Semakin banyak karyawan yang membutuhkan tunjangan sukarela datang dari generasi yang lebih muda yang menuntut lebih banyak kendali atas dolar perawatan kesehatan mereka. Banyak yang menginginkan rencana perawatan kesehatan khusus yang memenuhi kebutuhan unik gaya hidup mereka, dan dapat dengan mudah disesuaikan dari tahun ke tahun saat mereka berubah. Misalnya, seorang karyawan mungkin menginginkan asuransi hewan peliharaan. Kemudian, kemudian seorang karyawan ini menikah dan membutuhkan asuransi tambahan untuk pasangan yang tidak memiliki cukup dari majikan mereka.
Pada saat yang sama, banyak orang tidak membuang uang untuk keadaan darurat seperti generasi lain. Sebuah survei Bankrate dari 1.003 orang dewasa menunjukkan bahwa 57 persen orang Amerika tidak memiliki cukup uang untuk menutupi bahkan $ 500 biaya tak terduga. Pengeluaran terbesar bagi orang-orang adalah perbaikan mobil dan rumah, dan biaya medis. Sementara ekonomi telah perlahan-lahan pulih, pendapatan tidak dapat bertahan dengan biaya hidup sejak akhir tahun 90-an. Oleh karena itu, peningkatan baik HSA dan program manfaat sukarela telah memberi konsumen lebih banyak sumber daya untuk membayar biaya pengobatan.
Mungkinkah Manfaat Sukarela Sebenarnya Mengambil Dari Rekening Tabungan Kesehatan?
Penting untuk dicatat bahwa perawatan kesehatan tidak dapat dan tidak boleh menjadi pendekatan satu ukuran untuk semua. Dalam kasus rekening tabungan kesehatan serta manfaat sukarela, karyawan memiliki keputusan untuk berpartisipasi atau tidak.
Mereka juga dapat memutuskan berapa banyak penghasilan sebelum pajak yang ingin mereka sumbangkan untuk rencana ini. Beberapa orang mungkin memutuskan untuk menyumbang jumlah maksimum untuk HSAs mereka untuk mendanai kebutuhan perawatan kesehatan di masa depan (seperti operasi mahal atau kehamilan), sementara yang lain mungkin berkontribusi minimum untuk membayar pengobatan dan perawatan pencegahan saja.
Rencana tunjangan sukarela mungkin merupakan cara yang lebih efektif biaya bagi sebagian karyawan untuk merencanakan kebutuhan medis. Mereka mungkin dihadapkan dengan penyakit serius yang menempatkan mereka di rumah sakit sering, dan karena itu rencana ganti rugi rumah sakit yang membayar mereka begitu banyak per tinggal mungkin lebih masuk akal mengingat keadaan ini. Seorang karyawan yang menjalani perawatan kemoterapi dapat memilih untuk pergi dengan rencana penyakit kritis yang memberikan dukungan keuangan yang sangat dibutuhkan untuk biaya tak terduga yang dapat menghabiskan akun HSA dalam hitungan minggu.
HSA vs. Asuransi Sukarela
Perbedaan antara HSA dan rencana manfaat sukarela paling baik diilustrasikan oleh bagaimana mereka digunakan.
Rekening tabungan kesehatan adalah uang sebelum pajak yang dibatasi pada jumlah tertentu setiap tahun. Mereka 100 persen didanai sendiri oleh karyawan yang menentukan persentase dari pendapatan mereka dialokasikan ke akun khusus ini setiap periode pembayaran. Dana HSA bertambah, tetapi tidak mendapatkan bunga. Dana tersedia melalui kartu debit untuk dibayarkan langsung kepada penyedia, atau dengan mengirimkan klaim yang disetujui untuk penggantian ke rekening bank. Ketika seorang karyawan menggunakan dana tersebut untuk membayar layanan medis atau produk yang disetujui, itu adalah kebijaksanaan mereka ketika melakukannya. Beberapa karyawan hanya meninggalkan dana sendiri dan menggunakannya sebagai tempat penampungan pajak.
Manfaat sukarela adalah pilihan 'menggunakan atau kehilangan', sama seperti jenis program tunjangan karyawan lainnya. Setiap bulan, karyawan membayar premi kecil melalui pemotongan gaji untuk berpartisipasi dalam rencana sukarela pilihan mereka. Mereka 100 persen dibiayai sendiri, tetapi (tidak seperti HSA) premi rencana tidak bertambah seiring waktu. Karyawan harus memutuskan kapan menggunakannya, harus memasukkan klaim yang disetujui, dan uang dibayarkan langsung kepada mereka (bukan penyedia). Ini terjadi untuk setiap acara kualifikasi. Pada akhir tahun, anggota manfaat memiliki klaim yang dibayar, dan mereka mungkin akhirnya memasukkan sebagian uang ini ke dalam jenis rekening tabungan lain. Tetapi mereka masih harus membayar pajak.
Jenis-jenis rencana manfaat sukarela yang dapat menggantikan rekening tabungan kesehatan ditentukan oleh jenis kebutuhan dan kepedulian keuangan yang dimiliki masing-masing anggota rencana. Sebagai contoh, seorang karyawan dapat berpartisipasi dalam kebijakan kecelakaan, rencana ganti rugi rumah sakit, dan rencana penyakit kritis. Karyawan ini mungkin mengalami patah lengan, dengan perjalanan ke ruang gawat darurat dan operasi berikutnya yang memerlukan perawatan dan terapi di rumah sakit. Rencana kecelakaan dapat membayar karyawan $ 750 untuk patah tulang, rencana ganti rugi rumah sakit dapat membayar $ 1.000 per hari untuk tinggal di rumah sakit, dan rencana penyakit kritis akan membayar $ 0. Jika karyawan memiliki HSA, ia dapat memilih untuk menggunakan ini untuk membayar deductible tambahan yang dikeluarkan dengan menggunakan HDHP standar untuk pengobatan dan terapi.
Penggunaan rencana manfaat sukarela memberi karyawan banyak fleksibilitas dalam bagaimana mereka ingin menggunakan dolar perawatan kesehatan mereka, di mana mereka menerima perawatan, dan bernegosiasi untuk tingkat yang lebih rendah. Mereka dapat dibeli bersama-sama dengan tunjangan kesehatan lainnya dan dijatuhkan ketika mereka tidak lagi berguna untuk karyawan. Rencana sukarela sangat murah pada tingkat kelompok, dibandingkan dengan jenis manfaat lainnya. Mereka juga dapat dibeli sendiri jika seorang karyawan berada di antara periode pendaftaran atau telah kehilangan cakupan.
Penting untuk dicatat bahwa beberapa klinik medis hanya menawarkan opsi pembayaran mandiri, yang dapat memberikan penghematan biaya untuk perawatan kesehatan preventif dan umum. Dalam hal ini, HSA atau rencana asuransi sukarela dapat menawarkan kesepakatan yang lebih baik kepada karyawan tergantung pada kebutuhan mereka. Ini tentu saja tergantung pada jenis perawatan yang diberikan dan proses persetujuan.
Manfaat sukarela juga bisa menjadi pengganti yang cocok bagi karyawan yang baru memulai karir baru. Mereka kemungkinan tidak akan mendapatkan cukup uang untuk membayar lebih dari HDHP tingkat terendah yang ditawarkan oleh majikan mereka, dan tidak punya waktu untuk mengumpulkan banyak uang dalam dana HSA atau rekening tabungan darurat. Dalam hal ini, rencana tunjangan sukarela dapat menyediakan jaring pengaman sampai saat mereka dapat menghemat lebih banyak dalam suatu HSA, atau membayar rencana asuransi kesehatan yang dikurangi yang lebih rendah dengan majikan.
Mengapa Karyawan Memilih Satu Dari Yang Lain
Ketika majikan menawarkan manfaat sukarela seperti asuransi gigi, perawatan penglihatan, asuransi hewan peliharaan dan pilihan lain yang tidak termasuk dalam program asuransi kesehatan tradisional, itu dilihat sebagai bonus kepada karyawan. Mereka umumnya tidak melihat ini sebagai pengganti perawatan kesehatan. Mereka mungkin memilih untuk tidak menggunakan HSA karena berbagai alasan, termasuk menjadi sehat dan tidak membutuhkan banyak perawatan. Mereka mungkin memiliki biaya mendesak lainnya seperti utang pinjaman pelajar dan biaya rumah tangga yang mencegah mereka dari menyimpan uang dalam suatu HSA. Atau mereka mungkin tidak dididik tentang tempat penampungan pajak yang sangat baik yang disediakan oleh HSA.
Sangat diragukan bahwa rencana asuransi sukarela akan pernah menggantikan rekening tabungan kesehatan, karena alasan di atas. Manfaat sukarela tidak bekerja melawan HSAs. Ketika mereka digunakan dalam kombinasi dengan pilihan asuransi kesehatan lain dan rekening tabungan kesehatan, ini adalah saat karyawan cerdas memiliki keberhasilan terbaik.
Memahami bagaimana dan kapan menggunakan rencana tunjangan sukarela, kapan menggunakan HSAs, dan kapan menggunakan asuransi kesehatan tradisional berarti pendidikan dan kesadaran dari setiap jenis manfaat rencana. Tidak ada cara yang benar 100 persen untuk menggunakan manfaat kesehatan, tetapi ada banyak cara untuk menghemat uang untuk perawatan kesehatan dan tetap sehat. Karyawan harus mencoba mempelajari sebanyak mungkin tentang semua opsi ini sebelum membuat pilihan.