Dalam program imbalan pasti, karyawan saat ini dan agensi kerjanya menyumbangkan uang untuk sistem pensiun. Sistem ini menggunakan uang itu untuk membayar tunjangan hari tua dan asuransi kesehatan bagi para pensiunan saat ini.
Sistem ini mengasumsikan risiko untuk kinerja investasi. Rencana tunjangan yang ditetapkan adalah tulang punggung dari banyak sistem pensiun jangka panjang.
Seiring berjalannya waktu, sistem pensiun telah menambahkan opsi kontribusi yang pasti bagi karyawan untuk menghemat uang tambahan untuk pensiun. Di banyak sistem, opsi kontribusi yang ditetapkan dimulai hanya karena itu - opsi. Tetapi mereka secara perlahan mengubah sistem berdasarkan sistem.
Mengurangi Daya Tarik Pensiun Pemerintah
Di bawah tekanan publik, anggota parlemen telah mengurangi daya tarik keseluruhan sistem pensiun dalam beberapa cara. Pertama, mereka memaksa karyawan untuk menyumbang lebih banyak uang sambil memegang manfaat yang sama. Sama seperti konsep pemerintah melakukan lebih banyak dengan lebih sedikit, karyawan menyumbangkan lebih banyak uang untuk pembayaran pensiun yang sama.
Kedua, anggota parlemen telah mengalihkan risiko dari pengusaha ke karyawan dengan membuat rencana kontribusi yang pasti menjadi bagian yang lebih besar dari sistem saat memotong pada rencana kontribusi yang ditetapkan.
Ini memberi karyawan lebih banyak ketidakpastian tentang standar hidup mereka di masa pensiun. Karyawan dapat bekerja menuju anuitas target dalam program imbalan pasti, tetapi mereka tidak dapat melakukannya dengan pasti dalam suatu program iuran pasti.
Ketiga, anggota parlemen menambahkan peraturan yang mempengaruhi bagaimana seseorang dapat pensiun dan berapa banyak biaya asuransi kesehatan pensiunan dibayar oleh sistem.
Asuransi kesehatan adalah biaya besar untuk sistem pensiun, jadi melepaskan bagian dari biaya itu merupakan keuntungan besar bagi administrator sistem pensiun tetapi tidak kepada orang yang mereka layani.
Keempat, pembuat undang-undang membatasi praktik pencelupan ganda di mana pensiunan bekerja di organisasi dalam sistem pensiun sehingga menarik diri dari sistem pensiun dan anggota majikan. Tergantung pada aturan sistem pensiun, praktik ini dapat memiliki konsekuensi yang mengerikan bagi keberlanjutan sistem.
Ketika Aturan Pensiun Berubah
Pegawai pemerintah cenderung memberikan suara dalam proporsi yang lebih tinggi daripada populasi keseluruhan, sehingga cukup beralasan bahwa anggota parlemen mencoba untuk menenangkan pekerja pemerintah dengan menganulir karyawan saat ini di bawah aturan lama. Pekerja baru ditempatkan di bawah aturan yang kurang menguntungkan. Mereka tidak tahu bahwa mereka mendapatkan kesepakatan yang lebih buruk daripada rekan kerja mereka sampai mereka sudah bekerja.
Beberapa sistem pensiun membuat karyawan berkontribusi pada Jaminan Sosial. Yang lain tidak. Untuk menerima manfaat pensiun dari Jaminan Sosial, individu harus berkontribusi selama masa kerja mereka. Ketika anggota parlemen dan staf mereka menulis undang-undang yang memungkinkan untuk sistem pensiun, mereka mempertimbangkan apakah pensiunan akan memiliki akses ke Jaminan Sosial.
Contoh Sistem Pensiun
Berikut beberapa contoh sistem pensiun:
- Sebagian besar pekerja pemerintah federal berpartisipasi dalam Sistem Pensiun Pegawai Federal . Sistem ini dimulai pada tahun 1987 untuk mengakhiri Sistem Pensiun Pegawai Negeri . FERS memiliki tiga komponen: Jaminan Sosial, Rencana Manfaat Dasar, dan Rencana Tabungan Hemat . Rencana ini menggabungkan manfaat pasti dan elemen kontribusi yang ditetapkan. CSRS adalah program imbalan pasti. Ketika FERS diciptakan, karyawan dapat memilih untuk tetap dengan CSRS atau pergi ke FERS.
- Negara memiliki beberapa sistem pensiun yang bekerja untuk berbagai koleksi entitas pemerintah dan karyawannya. Beberapa negara bagian memiliki sistem pensiun khusus untuk lembaga negara, pendidikan publik, pemerintah kota, dan pemerintah daerah. Misalnya, Texas memiliki Sistem Pensiun Pegawai untuk pegawai negara, Sistem Penghasilan Guru untuk karyawan universitas dan sekolah distrik, Sistem Pensiun Kota Texas untuk karyawan kota dan Sistem Pensiun Wilayah Texas & Kabupaten bagi karyawan di pemerintah daerah dan distrik khusus. Beberapa kota besar dan kabupaten memilih untuk tidak berpartisipasi dalam sistem pensiun yang dikelola negara dan mengatur rencana pensiun mereka sendiri yang didanai sendiri.